A gestão financeira é a capacidade de administrar o dinheiro da sua empresa para proteger e multiplicar seu patrimônio.

Encontramos muitos empresários que encontram um desafio enorme para administrar os recursos financeiros do seu negócio.

Descobrem da pior maneira que não basta vender muito para lucrar muito, além de vender é preciso planejar o orçamento, acompanhar as despesas, separar as contas pessoais e as da empresa, controlar o estoque, e outras ações que ajudam a manter a boa saúde financeira do seu negócio.

Existem diversas maneiras de revisar e ajustar a gestão financeira da sua empresa, mas vamos abordar algumas formas muito simples que você pode aplicá-las no seu negócio imediatamente, como veremos nos tópicos a seguir:

• O que é gestão financeira
• A importância do planejamento financeiro
• Como acompanhar seu caixa
• Erros mais comuns na gestão financeira
• Como melhorar seu controle financeiro

1. O que é Gestão Financeira 

Chamamos de gestão financeira o conjunto das ações e procedimentos administrativos que envolvem planejar, executar, analisar e controlar as atividades financeiras do seu negócio. Em outras palavras, é garantir o máximo de lucro, aumentando as receitas ou diminuindo as despesas.

A partir desta gestão são feitos a organização e pagamentos das despesas e recebimentos. Também deve ser realizado o controle do fluxo de caixa, uma atividade de acompanhamento das entradas e saídas de dinheiro no caixa, podendo ser diária, semanal ou até mesmo quinzenal.

2. A Importância do planejamento financeiro

O planejamento financeiro consiste em projetar as receitas e despesas para um determinado período, analisar o cenário projetado e determinar metas com base nestas informações.

Assim, além de proporcionar clareza em relação a todas as movimentações financeiras, que a empresa pretende ter em determinado período, o gestor poderá organizar as diretrizes para a empresa crescer de forma sustentável, entender quanto de recurso será necessário para as despesas mensais e identificar as despesas que podem ser cortadas ou diminuídas.

Ter um planejamento financeiro é uma atividade de extrema importância não só para a manutenção do negócio, mas para o seu crescimento.

3. Como acompanhar seu caixa

O acompanhamento do caixa, é realizado através de uma ferramenta chamada fluxo de caixa, uma atividade que consiste em registrar e analisar o fluxo de dinheiro do caixa da sua empresa. Ela engloba todo o recebimento e todo o gasto, obedecendo um período pré-estabelecido. Sugerimos realizar esse monitoramento diariamente ou semanalmente.

Há muitos benefícios em realizar o fluxo de caixa na sua empresa:

• Chamar atenção para uma fonte de gastos desnecessários
• Identificar a necessidade de investimentos
• Acompanhar os prazos das suas contas
• Ressaltar a sazonalidade dos produtos

Buscar ferramentas que ajudam realizar essa tarefa pode facilitar o desenvolvimento dessa atividade.

4. Erros mais comuns na gestão financeira

• Vender por um preço errado

É comum encontrar empreendedores precificando apenas comparando o seu preço com o dos concorrentes ou não considerando corretamente todos os custos envolvidos.

Conhecer todos os custos é o primeiro passo para entender quanto é o preço que deve cobrar pelo seu produto ou serviço. Assim é possível entender sua situação e tomar ações melhores, negociar o preço com o fornecedor atual, buscar novos fornecedores, rever o preço da venda, ou até mesmo, deixar de oferecer determinado produto ou serviço.

• Ignorar gastos ocultos e pequenas despesas

Muitos empresários, mesmo fazendo um planejamento financeiro, ainda são pegos de surpresa ao precisar de dinheiro para sanar gastos “ocultos”. É claro que mesmo realizando projeções, imprevistos podem ocorrer. mas para alguns deles você já pode ficar atento, como rescisão de contrato de trabalho.

Assim como os gastos ocultos, pequenas despesas que achamos que não influência e sequer registramos, pode comprometer o nosso caixa. Um exercício que deve ser feito é multiplicar esse gasto que parece inofensivo por 12 meses e analisar onde poderia ser aplicado com maior eficiência esses gastos inofensivos.

• Não medir corretamente o desempenho da empresa

Você consegue me dizer neste exato momento se o seu negócio dá lucro ou prejuízo?

Muitos cometem o erro de pensar que somente realizando o planejamento financeiro no início do ano, registrar todos os gastos já é suficiente para manter uma boa saúde financeira. Tenha em mente que todo o planejamento deve ser acompanhado e tomado ações de ajustes.

Além dessas ações, é necessário classificar corretamente as contas e acompanhar com a contabilidade o resultado econômico da sua empresa.

5. Como melhorar seu controle financeiro

Além das dicas que já fornecemos antes, temos mais alguns passos importantes para melhorar ainda mais as finanças da sua empresa.

• Separe as finanças da empresa das finanças pessoais

Um dos erros mais comuns de quem possui um pequeno negócio é não separar o patrimônio da empresa do patrimônio pessoal. Muitos empresários possuem essa dificuldade, que inclusive pode provocar sérios problemas para a empresa, não só financeiros, mas também judiciais.

Evitar esse problema é muito mais fácil do que parece. Na verdade, o primeiro ponto é a organização.

Assim que abrir a empresa siga os passos abaixo:

I. Abra uma conta bancária para realizar seus recebimentos e pagamentos, todos inerentes ao negócio.

II. Peça um cartão corporativo para a empresa realizar operações que necessitem desse recurso.

III. Registre todas as despesas e pagamentos da empresa.

IV. Defina a remuneração do sócio.

V. Acompanhe as demonstrações financeiras com seu contador.

• Use relatórios para fazer diagnóstico financeiro

Para um diagnóstico financeiro mais preciso, acompanhe os relatórios gerenciais disponibilizados pela sua contabilidade.

Os principais são o Demonstrativo de Resultado de Exercício (DRE) e balanço patrimonial.

O DRE, apresenta um resumo de todas as receitas e gastos do seu negócio e revela se teve lucro ou prejuízo.

Já o balanço patrimonial, demonstra de maneira clara a situação econômica da sua empresa, ou seja, seus bens, dívidas e lucros.

• Estabeleça seu capital de giro

O capital de giro é o dinheiro necessário para manter o empreendimento e garantir a continuidade da empresa.

Para gerenciar corretamente o capital de giro, é necessário entender a Necessidade de Capital de Giro (NGC).

Mas como calcular quanto preciso por mês? Basta buscar nos relatórios e somar o valor das contas a receber e o valor disponível em estoque. Em seguida, subtraia do resultado, todas as contas a pagar.

Se o resultado for negativo, significa que necessita de capital de giro, ou seja, precisa buscar no mercado uma maneira de financiar sua operação naquele período.

• Use indicadores para monitorar seu desempenho

Além dos relatórios, é necessário acompanhar os principais indicadores financeiros, como:

Faturamento: soma das vendas de produtos e/ou serviços em um determinado período.

Lucro líquido: rendimento real da empresa, ou seja, resultado da receita total da empresa menos os gastos, que resulta no dinheiro que efetivamente vai para o bolso do empresário.

Ponto de equilíbrio: momento em que a receita total da empresa é exatamente igual à soma dos custos e despesas (quando a empresa chega ao zero a zero)

Margem de lucro: porcentagem adicionada aos custos totais, de um produto ou serviço que define a lucratividade do negócio.

Margem de contribuição: ganho bruto sobre as vendas, ou seja, o que sobra após pagar o custo de produção e impostos sobre produtos ou serviços.

Liquidez corrente: capacidade da empresa de arcar com suas obrigações em curto prazo, geralmente em um período de 12 meses.

Agora que você já conhece as bases da gestão financeira.

Siga todos os passos recomendados agora mesmo e não tenha medo de modificar a estrutura ou controles conforme a necessidade da sua empresa.

Caso ainda não se sinta seguro, nos procure que podemos ajudá-lo.